|
| |листам | |3,6 |70.1 |76.1 |
|53.4 |Неиспользованные остатки | | | | |
| |подотчётных сумм | |10,1 |70.1 |71 |
|53.5 |Профсоюзные взносы | | 250| | 69.5|
| | | | |70.1 | |
|53.6 |Суммы, перечисляемые на |Выписка | | | |
| |счета работников в банке |банка |924 |70.1 |76.10 |
|53.7 |Ссуды, предоставляемые | | | | |
| |работникам | |31,8 |70.1 |73.2 |
|54 |Начислены премии и суммы | | | | |
| |материальной помощи за счёт| | | | |
| |средств фондов специального| | |81 |88.5 |
| |назначения | |317 |88.5 |70.1 |
|55 |Произведены отчисления | | | | |
| |сумм, начисленных за счёт | | | | |
| |средств специального | | | | |
| |назначения: | | | | |
|55.1 |В фонд социального | | | | |
| |страхования | |17,1 |88.5 |69.1 |
|55.2 |В Пенсионный фонд | | | | |
| | | |88,8 |88.5 |69.2 |
|55.3 |В фонд занятности | | 4,8| | 69.4|
| | | | |88.5 | |
|55.4 |В фонд медицинского | | | | |
| |страхования | |11,8 |88.5 |69.3 |
|56 |Начислены пособия по | | | | |
| |временной | | | | |
| |нетрудоспособности, по | |75,8 |69.1 |70.1 |
| |беременности и родам | | | | |
|57 |Получены с расчётного счёта| | | | |
| |наличные деньги за выплаты|Приходной | | | |
| |заработной платы, премий, |ордер, |2000 |50 |51 |
| |пособий и оплаты |выписка | | | |
| |хозяйственных расходов |банка | | | |
|58 |Выплаченные начисленные |Ведомость | | | |
| |работникам суммы | |1375 |70.1 |50 |
|59 |Выплачены пособия на | | | | |
| |погребение, на рождение |Расходный | | | |
| |ребёнка, многодетным семьям|ордер |56,9 |70.1 |50 |
|60 |Выданы аванса подотчётным | | | | |
| |лицам на оплату |Расходный | | | |
| |хозяйственных расходов |ордер |27 |71 |50 |
|61 |Выплачена депонированная |Расходный | | | |
| |заработная плата |ордер |43,7 |70.2 |50 |
|62 |Депонируется своевременно | | | | |
| |невостребованная заработная|Приходной | | | |
| |плата |ордер |89 |70.1 |70.2 |
|63 |Суммы депонируемой зарплаты|Расходный | | | |
| |сданы в банк |ордер, | | | |
| | |выписка |89 |51 |50 |
| | |банка | | | |
|64 |Списываются суммы | | | | |
| |депонируемой зарплаты с | | | | |
| |истёкшим сроком исковой | |14.1 |70.2 |80 |
| |давности | | | | |
|65 |Подотчётное лицо | | | | |
| |представило авансовый отчёт| | | | |
| |о приобретении канцелярских| | | | |
| |принадлежностей: | | | | |
|65.1 |Оприходование в кладовой |Авансовый | | | |
| |канцелярских |отчёт |2,9 |12.1 |71 |
| |принадлежностей | | | | |
|65.2 |Налог на добавленную |Счёт-фактур| | | |
| |стоимость |а |0,6 |19.4 |71 |
|66 |Подотчётное лицо возвратило| | | | |
| |в кассу неиспользованный |Приходной | | | |
| |остаток подотчётных сумм |ордер |0,5 |50 |71 |
|67 |На основе авансового отчета| | | | |
| |списываются командировочные| | | | |
| |расходы: | | | | |
|67.1 |В пределах установленных |Авансовый | | | |
| |норм (на счёт 20) |отчёт, | | | |
| | |билеты и |4,2 |20.1 |71 |
| | |т.д. | | | |
|67.2 |Сверх установленных норм | | 1,3 | | 71 |
| | | | |88.1 | |
|68 |При инвентаризации |Акт, | | | |
| |обнаружена недостача |инвентариза| | | |
| |материальных ценностей |ционная |15,7 |84 |10.1 |
| | |опись | | | |
|69 |Списывается балансовая | | | | |
| |стоимость недостающих | | | | |
| |материальных ценностей, по | |2,4 |80 |84 |
| |которым виновники недостач | | | | |
| |не установлены | | | | |
|70 |Списываются суммы недостач| | | | |
| |материальные ценности в | | | | |
| |пределах норм естественной | |1,9 |20.1 |84 |
| |убыли | | | | |
|71 |Сдан начёт на материально | | | | |
| |ответственное лицо за | | | | |
| |недостачу материальных | | | | |
| |ценностей: | | | | |
|71.1 |Балансовая стоимость | | | | |
| |недостающих материальных | |11,4 |73.3 |84 |
| |ценностей | | | | |
|71.2 |Разница между суммой, | | | | |
| |подлежащей взысканию, и | | | | |
| |балансовой стоимостью | |4,6 |73.3 |83.3 |
| |недостающих ценностей | | | | |
|72 |Материально ответственное | | | | |
| |лицо погасило начёт за | | | | |
| |недостачу материальных | | | | |
| |ценностей: | | | | |
|72.1 |Сумма начёта внесена в |Приходной | | | |
| |кассу предприятия |ордер |8 |50 |73.3 |
|72.2 |Отнесена на финансовые | | | | |
| |результаты разница между | | | | |
| |балансовой стоимостью | | | | |
| |недостающих ценностей и | | | | |
| |суммой, взысканной с | |2,3 |83.3 |80 |
| |виновного лица | | | | |
|73 |При инвентаризации | | | | |
| |обнаружены излишки: | | | | |
|73.1 |Денежных средств в кассе |Акт | 0.5| 50| 80|
|73.2 |Материалов в цеху | | | | |
| |вспомогательного |Акт |3,0 |10.1 |80 |
| |производства | | | | |
|74 |Предъявлен счёт предприятию| | | | |
| |своей дороги за работы |Счёт-фактур| | | |
| |выполненные для него по |а |211 |62 |46.2 |
| |плану предприятия | | | | |
|75 |Списываются фактические | | | | |
| |расходы по работам, | | | | |
| |выполненным по плану | |198,5 |20.1 |46.2 |
| |перевозок для предприятия | | | | |
| |своей дороги | | | | |
|76 |Поступили платежи от | | | | |
| |предприятия своей дороги |Выписка | | | |
| |за работы, выполненные для |банка |198,5 |51 |62 |
| |него по плану перевозок | | | | |
|77 |За счёт ссуды банка | | | | |
| |оплачены счета поставщиков|Выписка | | | |
| |за электроэнергию и воду, |банка |52 |60 |90 |
| |потреблённые на перевозки | | | | |
|78 |От отделения дороги | | | | |
| |поступил аванс в счёт |Выписка | | | |
| |доходов за работы , |банка |2700 |51 |79.3 |
| |выполненные по перевозкам | | | | |
|79 |Перечислено с расчётного | | | | |
| |счёта | | | | |
|79.1 |Банку в погашение | | | | |
| |полученной ссуды на оплату |Выписка |52 |90 |51 |
| |счетов поставщиков |банка | | | |
|79.2 |В бюджет налога, | | | | |
| |удержанного из зарплаты |Выписка |367.5 |68.2 |51 |
| |работников |банка | | | |
|79.3 |Профсоюзу |Выписка | | | |
| | |банка |100 |69.5 |51 |
|79.4 |В Пенсионный фонд |Выписка | | | |
| | |банка |977,3 |69.2 |51 |
|79.5 |В фонд занятности |Выписка | | | |
| | |банка |50,7 |69.4 |51 |
|79.6 |В фонд медицинского |Выписка | | | |
| |страхования |банка |121,4 |69.3 |51 |
|79.7 |Сумму, перечисленные на |Выписка | | | |
| |счета работников в банке |банка |924 |76.10 |51 |
|79.8 |Суммы по исполнительным | | | | |
| |листам, в пользу разных |Выписка |3,6 |76.1 |51 |
| |организаций и лиц |банка | | | |
|79.9 |Складу отделения дороги за | | | | |
| |выданную работникам |Выписка | | | |
| |предприятия форменную |банка |84,8 |79.9 |51 |
| |одежду | | | | |
|80 |Уплачен штраф за | | | | |
| |необоснованный отказ от |Выписка |0,8 |80 |51 |
| |оплаты счета поставщика |банка | | | |
|81 |Списывается балансовая | | | | |
| |стоимость материалов, |Акт на | | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|
