заплатить. Разовые групповые зачеты банка могут проводить на определенную
дату (конец квартала или года) для устранения образующейся взаимной
просрочки задолженности юридических лиц по расчетам друг с другом. Основное
преимущество данной формы расчетов состоит в относительной простоте и
экономичности.
Относительно новым для нашей экономики расчетным документом и
соответственно новой формой расчетов, выступает платежное требование-
поручение, [4]который представляет собой требование поставщика к покупателю
оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и товарно-
транспортных документов, стоимость поставленной продукции. Плательщик,
определив возможность оплаты, акцептует полученное платежное требование и
сдает его в обслуживающий банк с тем, чтобы акцептованная сумма была
перечислена с его счета на счет получателя средств (продавца).
Возможен и иной порядок совершения расчетов при использовании
платежных требований-поручений. Платежные требования-поручения выписываются
поставщиком и вместе с документами направляются в банк покупателя, который
передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы,
оставляет в картотеке к счету плательщика (карточка). Плательщик обязан
представить в банк платежное требование-поручение в течении трех дней со
дня поступления его в банк плательщика.
Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-
поручение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течении этих трех
дней. Требования-поручения вместе с приложенными отгруженными документами и
извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.
В последние годы расширяется практика использования векселей для
обслуживания по товарным операциям.
Особенности расчетов в электронной системе типа «Клиент - Банк».
Учреждения банка "Украина" в последнее время широко начали внедрять и
использовать расчеты в электронной системе "Клиент - банк". Такая система
установлена и действует более чем в 100 субъектов хозяйственной
деятельности. [14,28]
Программно-технический комплекс "Клиент - банк" осуществляет:
- введение, корректирование и печать клиентом расчетных документов;
- беспрерывную защиту от модификации электронных документов клиента с
момента их формирования в электронном виде до момента его обработки
операционистом банка;
- доставка в банк теле коммутационными каналами в зашифрованном виде при
помощи сертифицированных способов защиты;
- получение из банка полной информации о состоянии счета клиента, текущие
оперативные остатки на счете и другую информацию;
- ведение без данных расчетных документов, которые обрабатываются по этой
системе;
- выполнение автоматической сверки информации о состоянии счетов клиента
о состоянии обработки расчетных документов.
Основанием для работы системы служит договор между клиентом и банком
(приложение№ ).
При осуществлении расчетов через систему применяются такие расчетные
документы:
- платежное поручение;
- платежное требование-поручение.
Система "Клиент - банк" состоит из программных компонентов:
- клиентская часть;
- банковская часть.
-
2.2 Кассовые операции.
Важным направлением деятельности банка являются кассовые операции.
Они заключаются в приеме наличных средств от клиентов, зачислении их на
счета, хранение принятых средств и выдачи наличных по требованию
клиента.[2,26,28,30]
Особенно важным для учреждений банка «Украина» в период большой
конкуренции и ответственным является своевременное и полное удовлетворение
требований клиента по выдачи наличных средств. От этого зависит доверие
клиента к банку, их возможность свободно распоряжаться своими деньгами,
нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других
платежах, которые осуществляются наличными.
Кассовые операции имеют большое значение для банка и для клиентов.
Принимая наличные средства от клиентов банк увеличивает свои
свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы.
При выдаче наличных средств клиенту учреждение банка «Украина» берут
комиссионную плату. Следует отметить, что банк оказывает и другие
дополнительные услуги, которые также дают дополнительные доходы, а именно:
банк «Украина» оказывает более 25 видов услуг связанных с осуществлением
кассовых операций. Смотри
Приложение № 2.
Клиенты банка через кассовые операции придают денежным средствам
депозитную форму, что способствует их лучшему хранению и использованию,
полученных дополнительных доходов от депозитных процентов.
Банк, регулируя кассовые операции, привлекает наличные средства во
внутри банковский оборот и сокращает затраты на наличный оборот, улучшает
структуру денежной массы, повышает регулируемость и прозрачность денежного
оборота, ограничивает использование денег для обслуживания теневых доходов.
Для осуществления кассовых операций в банке открыта операционная
касса, которая состоит из приходной кассы, осуществляют прием наличных и
расходной, где выдают наличные. В дирекции банка «Украина» такая касса
обслуживает в основном юридических лиц. Для улучшения обслуживания
населения банком открыты удаленные места САРс – специальная
автоматизированная система, которая обслуживает счета денежных физических
лиц и осуществляет прием коммунальных платежей. Таких систем в целом по
дирекции насчитывается около 50, в т.ч. в городе Николаеве – 9.
Во всех учреждениях банка открыты вечерние кассы для приема денежных
средств от клиентов после окончания операционного времени.
В дирекции создан отдел кассовых операций и денежного обращения,
который следит и производит регулирование денежного оборота. Отдел
составляет прогнозные расчеты кассовых оборотов и осуществляет контроль за
выполнением и выдачам наличных средств, разрабатывает календарь выдач
наличных по дням и по отдельным клиентам, устанавливает лимит остатка
кассы, определяет сроки и порядок инкассации организаций.
Все юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны сдавать
полученную наличность, не израсходованную в течении дня в учреждении банков
для зачисления на их счета. Они имеют право оставить в кассе только ту
сумму средств, которая оговорена в разрешении (приложение №3). Предприятия
имеют право расходовать наличными неограниченную сумму средств, но не более
3 тысяч гривен для расчетов с одной организацией.
Лимит кассы устанавливается банком индивидуально для каждой
организации банка. Размер лимита определяется банком на основе заявления
расчета (приложение №3), предоставленной клиентом, с учетом режима работы
предприятия, его отдаленности от банка, размера кассовых оборотов.
Банк осуществляет контроль за соблюдением предприятиями лимитов
остатка денег в кассах и за своевременной и полной сдачи в кассы банка.[30]
Наличные средства принимаются банком на протяжении дня на основании
стандартного документа «Объявка на взнос наличными» (приложение №4). Банк,
принимая объявку в обязательном порядке проверяет все ли реквизиты указаны
(организация, сумма, характер взноса, на какой счет зачисляется). Объявки
проверяет вначале операционный работник, записывает ее в специальном
журнале, подписывает и передает в кассу, который принимает указанную сумму
от клиента с полистным пересчетом и выдает ему квитанцию. При приеме
наличных кассир в обязательном порядке проверяет банкноты и монеты на
подлинность, выявляет фальшивые и те, которые утратили платежеспособность
изымают из оборота.
Учреждения банка выдают наличные средства через свои кассы на
протяжении операционного дня:
- предприятиям с их текущих счетов на основе денежного чека
установленной формы с указанием целевого назначения полученных
наличных средств.;
- индивидуальным ссудозаемщиком полученные ссуды по расходному
кассовому ордеру;
- населению на основании поручений организаций-плательщиков или по
расходным кассовым ордерам.
При использовании касс САРс денежные средства вносят и получают
физические лица по индивидуальным идентификационным магнитным карточкам
специального образца банка «Украина», набирая на устройстве свой «пин-код».
Это значительно сокращает время обслуживания клиента и есть гарантия, что
вклад не может никто получить, кроме хозяина.
Осуществление операций через банкомат.
Сегодня банк начал проводить кассовые операции через банкомат.
Банкомат – это оборудование для автоматизированного кассового обслуживания
клиента. Он включает в систему автоматизации банка и принимается с
целью:[19,30,39]
- сокращения текущих затрат банка на ведение кассовых операций;
- расширение спектра банковских услуг для клиента;
- расширение доли банка на рынке различных услуг.
Услуги осуществляются при помощи пластиковых идентификационных карток
и пин-кодов клиента. После каждой операции банкомат выдает квитанцию с
полной характеристикой (сумма, время, порядковый номер, вид операции,
название банка). Для предоставления кассовых услуг, банк заключает договор
с клиентом, выдает ему за плату пластиковую карту и пин-код, сообщает сеть
размещения банкоматов, их режим работы. Для получения услуги клиент при
помощи пластиковой карты входит в «память» банкомата и вводит свой пин-код
при помощи цифровой клавиатуры. Если набрано все правильно, банкомат дает
разрешение клиенту осуществить необходимую операцию. При помощи клавиатуры
клиент набирает операцию, указывает сумму и счет. Приняв и обработав
информацию банкомат через специальное устройство выдает деньги.
Дирекция банка «Украина» не имеет своего банкомата, но
оказывает такие услуги, выдавая пластиковые карточки, заключив договор с
«Приватбанком».
Я считаю, что несмотря на то, что банк понесет значительные затраты
на его приобретение и установку, он своей работой оправдает свою стоимость,
стоимость карточки – 30 гривен.
Следует отметить, что недостатком системы САРс, применяемой банком
«Украина», является то, что банку необходимо содержать отдельного работника-
кассира, который должен обслужить клиента, и работника, обслуживающего
программное обеспечение, кроме того, необходимо время на ручную выдачу или
прием денег, выписки квитанции на принтере.
Использование банкомата связано с повышенным риском, так как он
устанавливается вне помещения банка, кроме того, его необходимо постоянно
обеспечивать наличными и поддерживать их в рабочем состоянии. Так,
приходится иногда от банкомата направляться в банк для получения денежных
средств.
2.3.Операции банка с ценными бумагами.
Ценные бумаги – денежные документы, которые удостоверяют право
владения, определяют взаимоотношения между лицом, которое их имитировало и
их собственником и предусматривают выплату дохода в форме дивидендов или
процентов, а также возможность передачи денежных прав, которые вытекают из
документов.[15,17,29,30].
Ценные бумаги могут быть именными и на предъявителя, их можно
использовать для расчетов, а также брать в залог для обеспечения платежей и
кредита.
На протяжении 1999 года банк «Украина» осуществлял взвешенную
политику на фондовом рынке стране. Специалисты банка не только проводили
операции с векселями, но и постоянно анализировали новые финансовые
инструменты, которые начали появляться на отечественном рынке. Критерии
надежности, прибыльности и возможности инвестирования были основными в
работе с векселями и корпоративными ценными бумагами. Расширилась
деятельность банка как хранителя и регистратора.
Общая сумма инвестиций в целом по системе банка « Украина»
в ценные бумаги (в том числе облигации внутреннего государственного займа,
векселя, корпоративные права) на 01.01.00 составили более 250 млн. гривен.
,в том числе по Николаевской дирекции – более 2 ,5 миллионов.
Рис. 1. Доходы от операций с ценными бумагами составили
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
|