|
| | | | | | |246,40|
|Затраты на шленку |0,00 |0,00 |0 |0,00 |0 |0,00 |
|Затраты на стирку |0,20 |0,01 |200 |8,00 |2 400 |96,00 |
|Затраты на |0,00 |0,00 |0 |0,00 |0 |0,00 |
|дополнительную | | | | | | |
|обработку | | | | | | |
|Рекламно – |0,30 |0,01 |300 |12,00 |3 600 |144,00|
|информационные | | | | | | |
|Упаковка и инструкции |0,00 |0,00 |0 |0,00 |0 |0,00 |
|Транспортные расходы |1,00 |0,04 |1 000 |40,00 |12 000 |480,00|
|Услуги связи |0,50 |0,02 |500 |20,00 |6 000 |240,00|
|Амортизационные |0,34 |0,01 |340 |13,60 |4 080 |163,20|
|отчисления | | | | | | |
|Затраты на |1,20 |0,05 |1 200 |48,00 |14 400 |576,00|
|совершенствование | | | | | | |
|производства | | | | | | |
|ФОТ основного |2,50 |0,10 |2 500 |100,00 |30 000 |1 |
|производства | | | | | |200,00|
|ФОТ МОП и ИТР |1,20 |0,05 |1 200 |48,00 |14 400 |576,00|
|Коммунальные платежи |2,00 |0,08 |2 000 |80,00 |24 000 |960,00|
|Налог на ФЗП 38,5% |1,42 |0,06 |1 420 |56,80 |17 040 |681,60|
|Себестоимость итого |37,15 |1,49 |37 150 |1 |445 800|17 |
| | | | |486,00 | |832,00|
|Цена с накладными |40,86 |1,63 |40 860 |1 |490 320|19 |
|расходами 10% | | | |634,40 | |612,80|
|Цена с прибылью 25% |51,08 |2,04 |51 080 |2 |612 960|24 |
| | | | |043,20 | |518,40|
|Цена с НДС 20% |61,29 |2,45 |61 290 |2 |735 480|29 |
| | | | |451,60 | |419,20|
|Сумма накладных |3,71 |0,15 |3 710 |148,40 |44 520 |1 |
|расходов | | | | | |780,80|
|Средства на погашения |7,00 |0,28 |7 000 |280,00 |84 000 |3 |
|кредита | | | | | |360,00|
|Чистая прибыль |0,15 |0,01 |150 |6,00 |1 800 |72,00 |
|Примечание: | | | | | | |
3.9.6. Носки пухово-шерстяные
Таблица № 25.
|Статьи движения средств|Выпуск одного |Выпуск 500 |Выпуск 6000 |
| |изделия |изделий в |изделий в год |
| | |месяц | |
| |Руб. |USD |Руб. |USD |Руб. |USD |
|Вес изделия в кг. |0,15 | | | | | |
|Затраты на сырье |23,43 |0,94 |23 430 |937,20 |281 160|11 |
| | | | | | |246,40|
|Затраты на шленку |0,05 |0,00 |50 |2,00 |600 |24,00 |
|Затраты на стирку |0,30 |0,01 |300 |12,00 |3 600 |144,00|
|Затраты на |0,30 |0,01 |300 |12,00 |3 600 |144,00|
|дополнительную | | | | | | |
|обработку | | | | | | |
|Рекламно – |0,80 |0,03 |800 |32,00 |9 600 |384,00|
|информационные | | | | | | |
|Упаковка и инструкции |0,50 |0,02 |500 |20,00 |6 000 |240,00|
|Транспортные расходы |2,00 |0,08 |2 000 |80,00 |24 000 |960,00|
|Услуги связи |0,80 |0,03 |800 |32,00 |9 600 |384,00|
|Амортизационные |0,46 |0,02 |460 |18,40 |5 520 |220,80|
|отчисления | | | | | | |
|Затраты на |1,60 |0,06 |1 600 |64,00 |19 200 |768,00|
|совершенствование | | | | | | |
|производства | | | | | | |
|ФОТ основного |2,50 |0,10 |2 500 |100,00 |30 000 |1 |
|производства | | | | | |200,00|
|ФОТ МОП и ИТР |1,50 |0,06 |1 500 |60,00 |18 000 |720,00|
|Коммунальные платежи |2,00 |0,08 |2 000 |80,00 |24 000 |960,00|
|Налог на ФЗП 38,5% |1,54 |0,06 |1 540 |61,60 |18 480 |739,20|
|Себестоимость итого |42,37 |1,69 |42 370 |1 |508 440|20 |
| | | | |694,80 | |337,60|
|Цена с накладными |46,60 |1,86 |46 600 |1 |559 200|22 |
|расходами 10% | | | |864,00 | |368,00|
|Цена с прибылью 25% |58,25 |2,33 |58 250 |2 |699 000|27 |
| | | | |330,00 | |960,00|
|Цена с НДС 20% |69,91 |2,80 |69 910 |2 |838 920|33 |
| | | | |796,40 | |556,80|
|Сумма накладных |4,23 |0,17 |4 230 |169,20 |50 760 |2 |
|расходов | | | | | |030,40|
|Средства на погашения |8,00 |0,32 |8 000 |320,00 |96 000 |3 |
|кредита | | | | | |840,00|
|Чистая прибыль |0,15 |0,01 |150 |6,00 |1 800 |72,00 |
|Примечание: | | | | | | |
3.9.7. Весь выпуск в год
Таблица № 26.
|Статьи движения|Пряжа |Паутинк|Шарфы |Шали |Варежки|Носки |Итого |
|средств |USD |и |USD |USD | |USD |USD |
| | |USD | | |USD | | |
|Вес изделия в | | | | | | | |
|кг. | | | | | | | |
|Затраты на |158 |15 |16 |28 |11 |11 | |
|сырье |400,00 |744,00 |867,20 |116,00|246,40 |246,40 | |
|Затраты на |0,00 |614,40 |614,40 |4 |0,00 |24,00 |16 |
|шленку | | | |320,00| | |795,20|
|Затраты на |1 |124,80 |124,80 |360,00|96,00 |144,00 |1 |
|стирку |080,00 | | | | | |809,60|
|Затраты на |648,00 |257,28 |254,40 |360,00|0,00 |144,00 |1 |
|дополнительную | | | | | | |663,68|
|обработку | | | | | | | |
|Рекламно – |1 |230,40 |230,40 |288,00|144,00 |384,00 |2 |
|информационные |195,20 | | | | | |232,00|
|Упаковка и |2 |345,60 |576,00 |456,00|0,00 |240,00 |4 |
|инструкции |592,00 | | | | | |353,60|
|Транспортные |4 |1 |1 |2 |480,00 |960,00 |10 |
|расходы |795,20 |536,00 |536,00 |352,00| | |939,20|
|Услуги связи |1 |268,80 |268,80 |456,00|240,00 |384,00 |3 |
| |195,20 | | | | | |388,80|
|Амортизационные|2 |3 |3 |2 |163,20 |220,80 |12 |
|отчисления |592,00 |187,20 |187,20 |880,00| | |393,60|
|Затраты на |2 |384,00 |576,00 |2 |576,00 |768,00 |6 |
|совершенствован|390,40 | | |400,00| | |547,20|
|ие производства| | | | | | | |
|ФОТ основного |10 |1 |14 |24 |1 |1 |51 |
|производства |080,00 |440,00 |400,00 |000,00|200,00 |200,00 |888,00|
|ФОТ МОП и ИТР |3 |2 |2 |2 |576,00 |720,00 |12 |
| |830,40 |304,00 |304,00 |400,00| | |614,40|
|Коммунальные |4 |960,00 |960,00 |1 |960,00 |960,00 |9 |
|платежи |795,20 | | |104,00| | |499,20|
|Налог на ФЗП |5 |6 |6 |10 |681,60 |739,20 |30 |
|38,5% |356,80 |432,00 |432,00 |164,00| | |026,40|
|Себестоимость |206 |46 |48 |79 |17 |20 |400 |
|итого |395,20 |788,48 |619,20 |656,00|832,00 |337,60 |030, |
|Цена с |224 |51 |53 |87 |19 |22 |457 |
|накладными |971,20 |467,52 |481,60 |621,60|612,80 |368,00 |492, |
|расходами 10% | | | | | | | |
|Цена с прибылью|281 |64 |66 |109 |24 |27 |568 |
|25% |217,60 |333,44 |849,60 |526,40|518,40 |960,00 |813, |
|Цена с НДС 20% |337 |77 |80 |131 |29 |33 |683 |
| |464,00 |199,36 |222,40 |431,20|419,20 |556,80 |696, |
|Сумма накладных|18 |4 |4 |7 |1 |2 |71 |
|расходов |561,60 |679,04 |862,40 |965,60|780,80 |030,40 |406,24|
|Средства на |29 |7 |7 |13 |3 |3 |63 |
|погашения |995,20 |920,00 |200,00 |200,00|360,00 |840,00 |705,60|
|кредита | | | | | | | |
|Чистая прибыль |9 |1 |2 |2 |72,00 |72,00 |18 |
| |360,00 |084,80 |155,20 |133,60| | |645,60|
3.10. Состав площадей участков промысла
Таблица № 27.
|№ |Наименование участка |Площадь |
|п.п | |Кв.м. |
|1. |Грязный склад, участок сортировки |25 |
|2. |Участок предварительной стирки |25 |
|3. |Чесальный участок |25 |
|4. |Прядильный участок |25 |
|5. |Склад полуфабрикатов |35 |
|6. |Участок вязания |50 |
|7. |Кладовая |15 |
|8. |Участок обработки, сушки и пушения |50 |
|9. |Чистый склад, отпуск готовой продукции, |65 |
| |упаковка | |
|10. |Учебно методические классы (4 класса) |95 |
|11. |Административные |25 |
|12. |Мастера |10 |
|13. |Ремонтная мастерская |10 |
|14. |Санитарно – технические, раздевалка |25 |
|15. |Вспомогательные |20 |
|Итого: |500 |
3.11. План маркетинга
Промысел планирует выпускать пряжу, полуфабрикаты и ассортимент ПУШ
изделий. Климатические условия благоприятствуют высокому уровню спроса, чем
и выбран данный сектор рынка для инвестиций.
Дополнительный спрос и продвижение ПУШ ассортимента на рынке обеспечит
реализация Интернет торговли. Об этом будет подробно рассказано в следующем
курсовом проекте.
В проекте рассматривается двухсменная загрузка чесально – прядильного
участка. Это основа реализации плана промыслового комплекса.
Суть социально – экономической программы – организация третьей смены
работы чесально – прядильного участка. Это даст дополнительно 500 кг. Пряжи
в месяц. Причем производственные издержки снизятся на 50%. Экономический
эффект составит 20364 USD в год с НДС.
Решение поможет открыть реализацию пряжи социально – незащищенным
категориям граждан и выпускникам промысловой школы по схеме таблицы № 28.
Перечень категорий социальных инвестиций.
Таблица №28
|Категория социальной группы|Квота реализации |Фактическая социальная |
| |пряжи кг. |дотация промысла |
| | |Руб. в |USD в месяц|
| | |месяц | |
|Выпускники школы промысла |2 |477,5 |19,10 |
|Многодетные граждане |1 |191,0 |7,64 |
|Пенсионеры |1 |191,0 |7,64 |
|Инвалиды |1 |191,0 |7,64 |
|Безработные |1,5 |286,0 |11,44 |
|Молодежь |1,5 |286,0 |11,44 |
Цены на пряжу устанавливаются 150 руб. за кг.(цена пряжи в рознице 331
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
